El Ministerio de Hacienda y Función Pública ha incluido a Gibraltar, territorio con el que La Línea de la Concepción hace frontera, en su lista de paraísos fiscales creada en función del nuevo concepto internacional de jurisdicción no cooperativa. Este nuevo concepto, contemplado en la Ley de lucha contra el fraude, actualiza esta lista en la que ahora aparecen 24 territorios frente a los 48 que aparecían hace más de 30 años.
La inclusión en la lista negra de España del Peñón llega después de que el Gobierno de España y Reino Unido pusieran en marcha los mecanismos de cooperación previstos en un Acuerdo Internacional sobre fiscalidad, que entró en vigor en marzo de ese año sobre protección de los intereses financieros entre ambos países acerca de Gibraltar.
El objetivo de esta estructura, tal y como detallan fuentes del Departamento que dirige María Jesús Montero y recogido por Europa Press, es exigir que se atienda a criterios no sólo de transparencia, sino también de equidad fiscal, identificando aquellos países y territorios caracterizados por facilitar la existencia de sociedades extraterritoriales dirigidas a la atracción de beneficios sin actividad económica real o por la existencia de baja o nula tributación; por su opacidad y falta de transparencia; por la inexistencia con dicho país de normativa en materia de intercambio de información tributaria; por la ausencia de un intercambio efectivo de información tributaria con España o por los resultados de las evaluaciones realizadas por el Foro Global sobre la efectividad de los intercambios de información con dichos países y territorios.
Es decir, según explican fuentes de Hacienda, se tiene como objetivo mejorar la eficiencia en la lucha contra el fraude, la evasión fiscal y el blanqueo de capitales, en línea con los trabajos desarrollados en el ámbito internacional, tanto en el marco de la UE como en la OCDE.
Previamente, este listado lo integraban 48 paraísos fiscales que se han ido reduciendo a medida que se han firmado acuerdos específicos de intercambio de información o convenios. Esta lista se revisará periódicamente a la vista de actualizaciones internacionales y de los desarrollos y avances nacionales.
Listado de los países
Anguila – Emirato del Estado de Bahréin – Barbados – Bermudas – Dominica – Fiji Gibraltar – Guam – Guernsey – Isla de Man – Islas Caimán – Islas Malvinas – Islas Marianas – Islas Salomón – Islas Turcas y Caicos – Islas Vírgenes Británicas – Islas Vírgenes de Estados Unidos de América – Jersey – Palaos – Samoa (régimen fiscal perjudicial) – Samoa Americana – Seychelles – Trinidad y Tobago – Vanuatu